广东省深圳市政府


深圳市内部股份证管理暂行办法
深圳市政府



第一条 为了推动和完善股份制改革，加强股份有限（内部）公司（以下简称内部股份公司）发行与转让内部股份证的管理，根据《深圳市股票发行与交易管理暂行办法》和《深圳市股份有限公司暂行规定》的有关规定，特制定本办法。
第二条 深圳市内部股份公司发行与转让内部股份证均须遵守本办法。
第三条 中国人民银行深圳经济特区分行（以下简称主管机关）依照有关规定和本办法对内部股份证的发行与转让行使管理职能。
第四条 内部股份证是内部股份公司按照本办法规定发行的证明股东在内部股份公司中拥有资产所有权、收益权、剩余财产分配权以及其他权利的凭证。
第五条 内部股份证应当载明以下内容：
（一）公司名称和注册地；
（二）每股面值、股数；
（三）内部股份证编号、股东名称或姓名；
（四）分红派息、扩股、股份转让以及其他情况的记录；
（五）法定代表人签名、公司印鉴；
（六）股份登记处名称和地址；
（七）内部股份证内部管理的有关注意事项。
第六条 内部股份证由深圳证券登记公司统一设计、印制。
第七条 内部股份证实行一户一证制，每股的面值为一元。
内部股份证可以抵押、继承和依本办法规定转让，但不得退股。
第八条 内部股份证的发行须经主管机关审查批准。
第九条 内部股份证发行与转让的对象为：
（一）公司发起人和发起人以外的法人；
（二）公司内部职工，即本公司以及拥有股份额50％以上的公司的董事、经理和职工。
第十条 申请发行内部股份证应当具备下列条件：
（一）经市政府批准设立或改组的股份公司；
（二）公司生产经营符合深圳的产业政策；
（三）净资产不低于500万元；
（四）有盈利记录或经改造以后可以提高经济效益有发展潜力的企业；
（五）公司财务制度健全；
（六）公司负责人须符合国家工商行政管理局有关资格审查的规定；
（七）新设立的内部公司，发起人认缴股份不少于公司股份总额的60％；
（八）申请发行的公司及其发起人在近两年内没有违法行为或损害公众利益的记录。
第十一条 申请发行内部股份证应当向主管机关提交下列文件：
（一）发行内部股份证的申请报告；
（二）市政府批准成立内部公司的文件；
（三）市政府原则同意的公司章程或其草案；
（四）资产评估机构的资产评估报告以及会计师事务所验资报告。该报告如涉及对国有资产评估和验资的，由国有资产管理部门出具确认文件；
（五）发起人认购内部股份的验资报告；
（六）经会计师事务所签证的最近两年的财务报表；
（七）招股说明文件；
（八）公司出具的发起人和内部职工名册；
（九）资金运用可行性报告；
（十）公司主管部门或发起人会议的相应文件或决议；
（十一）经会计师事务所签证的未来一年公司盈利预测文件；
（十二）主管机关要求的其他文件。
第十二条 公司编制的招股说明文件，应当真实、全面、准确地载明下列事项：
（一）公司名称和注册地；
（二）生产经营范围、产品种类、销售情况、经营业绩；
（三）发起人或董事、经理简历；
（四）发行内部股份证的理由和目的；
（五）股份总额、数量，每股面额及售价；
（六）发行方式；
（七）发行对象；
（八）本公司对内部股份管理的规定；
（九）内部股份证登记机构名称；
（十）公司的历史沿革以及形成过程，公司财务状况、资产负债总额及构成，公司未来发展情况；
（十一）经会计师事务所签证的盈利预测。
以上内容不得有任何含糊、虚假和遗漏，更不得有任何误导、欺诈成份。
申请发行内部股份证如获批准，应在招股前十日将招股说明文件送交本办法第九条规定的对象，并在公司内部张榜公布，其他有关文件则需存放公司固定地方供认购人备查。
第十三条 内部公司申请增加股本，应当具备下列条件：
（一）股份制运作较为规范；
（二）前次发行以来经营业绩良好；
（三）距前次发行时间不少于一年；
（四）申请发行的数量不得超过现有股份额的一倍；
（五）所筹资金运用符合深圳产业政策。
第十四条 内部公司申请增加股本，应当向主管机关提交下列文件：
（一）公司申请增加股本的报告；
（二）股东大会和董事会决议；
（三）经会计师事务所签证的最近一年财务报表；
（四）资金运用计划、有关部门的立项批文和项目可行性报告；
（五）发行方式、价格和数量；
（六）主管机关要求的其他文件。
第十五条 内部公司申请再次发行内部股份证，不得超过本办法第九条规定的发行对象。
第十六条 内部股份的发行价格不得低于面值，可以溢价发行，发行价格须经主管机关认可。
第十七条 内部股份证必须由证券商代理发行。公司须按本办法第九条规定的发行对象向证券商提交经确认的投资人名单。
证券商代理发行期限不得超过二十天。
第十八条 内部股份证发行时，不得采取任何手段诱导、强制或变相强制投资人入股。
第十九条 内部公司应在内部股份证发行结束后半个月内，向主管机关提交书面发行总结报告，并在公司内部张榜公布。书面报告应当包括发行股份的数量、范围、方式、价格以及股东名册。
第二十条 内部股份证转让只允许在发行公司职工之间进行；超过内部范围的股份证一律作废。内部职工个人股在认购后的两年内不得转让。董事和经理在任职期间，不得转让其持有的公司股份。
职工离开公司，可以继续持有或转让其原有股份。其股份转让也必须符合第九条第二款规定的范围。
第二十一条 内部股份转让价格参考每股资产净值和回报率由买卖双方商定。
内部股份的转让登记费用按转让金额由转让人和承让人各交0．5％。
深圳证券登记公司代收、代缴内部股份转让时应缴纳的税款。
第二十二条 内部股份转让后应由公司董事会确认，并于三十天内由公司董事会将确认通知送到深圳证券登记公司办理登记过户方可生效。股东的持股情况以深圳证券登记公司电脑记录的股份数量为准。
每次分红派息、扩股、转让登记后深圳证券登记公司须向公司提供有关的名册。公司董事会根据名册在内部股份证上作相同的记录。
第二十三条 发行、转让内部股份证的统计情况每季度结束后十天内向主管机关报送一次。
第二十四条 公司经营业绩和财务报告应当在每半年终了后一个月内张榜公布。
第二十五条 内部公司如要申请成为公众公司，需考核和经主管机关批准内部股份制运作后的三年业续；并按照《深圳市股票发行与交易管理暂行办法》规定的有关条件，调整处理好各方的关系，以达到公开发行股票成为公众公司的要求。
第二十六条 违反本办法第九条规定内部股份证发行与转让对象的，参照《深圳市股票发行与交易管理暂行办法》第七章给予以下处罚：
（一）责令发行人退还所筹资金；
（二）注销该部分股份；没收发行所涉及的股金；
（三）通报批评；
（四）给直接责任人或公司负责人政纪处分。
以上各款可以并处。
第二十七条 本办法由主管机关负责解释。
第二十八条 本办法自发布之日起施行。



1992年2月26日
山西省人大常委会


山西省人民代表大会常务委员会关于全面推进资源节约与综合利用的决定


　　为贯彻落实科学发展观，解决我省全面建设小康社会面临的资源约束和环境压力问题，保障国民经济持续快速协调健康发展，全面推进资源节约与综合利用工作，加快建设资源节约型社会，山西省十届人民代表大会常务委员会第十四次会议特作如下决定：

　　一、加快推进资源节约与综合利用的重要性和紧迫性

　　（1）能源、原材料、水、土地等自然资源是人类赖以生存和发展的基础，是经济社会可持续发展的重要物质保障。我省矿产资源相对丰富，但主要矿产新增探明储量的增长远低于开采耗竭速度，且开采难度越来越大，开采成本逐步增加，有些矿产储量已近枯竭；全省人均水资源不足400立方米，为全国平均值的20％，远低于国际公认的500立方米严重缺水线，目前地下水超采严重，水位下降，漏斗面积扩大，水资源总量仍处于下降趋势；全省人均耕地1.89亩，但质量不高，随着工业化、城镇化进程的加快，耕地面积减少，后备土地资源明显不足。资源总体供给状况日益严峻，成为经济社会全面协调可持续发展的瓶颈制约。

　　（2）近年来，我省围绕经济结构的调整，采取有效措施，积极推动资源节约与综合利用，取得了明显的经济和社会效益。但我们应清醒地看到，我省经济增长方式仍处于粗放型向集约型转变的阶段，资源利用水平低，能源消耗高、浪费大，环境污染严重。全省单位GDP综合能耗超出全国平均水平近两倍，矿产资源平均回采率仅为44％，煤炭资源回采率平均仅35％左右，乡镇小煤矿回采率更低。大量煤矸石、焦化副产品等二次资源得不到合理利用，“三废”回收处理水平较低，排放量已超出全省的环境容量。水资源综合利用水平低，单位GDP用水量超出国内先进水平的一倍以上，地表水污染严重。土地利用效率差，建设用地容积率低。更为紧迫的是，面对如此严峻的现实，全社会对资源节约与综合利用的重要性和紧迫性仍未引起高度重视。资源管理水平较低，忧患意识、节约意识不强；缺乏全面指导资源节约与综合利用的总体规划和推进计划，节能、节材、节水、节地及其综合利用的指标体系、核算体系和激励机制尚未健全；资源节约与综合利用的技术开发和推广力度不强，远不能适应全面建设小康社会的发展需要。随着经济快速增长，面对日趋激烈的国际竞争；资源供需矛盾愈趋尖锐，资源问题已经成为制约经济社会发展和影响国家长治久安的一个重大问题。因此，全面推进资源节约与综合利用工作，实施可持续发展战略，走内涵式发展的道路，显得尤为重要和紧迫。

　　二、推进资源节约与综合利用的指导思想、目标和任务

　　（3）以科学发展观为指导，以优化资源开发和利用方式为核心，以提高资源综合利用水平和资源循环利用为目标，以技术创新和制度创新为动力，坚持走新型工业化道路，加快经济增长方式的转变，推进产业结构的战略性调整。逐步建立适合我省省情的、有利于资源节约与综合利用的宏观调控体系和市场运行机制，形成有新型能源和工业基地特色的资源节约型的经济发展模式，加快建设资源节约型社会。

　　（4）坚持资源开发与节约并举，把节约放在首位的方针，提高资源利用效率。制定资源节约与综合利用发展中长期战略目标和分阶段推进计划；建立完善资源节约与综合利用法规规章体系、政策支持体系、技术创新体系、指标评价体系和有效的激励约束机制；加快推行清洁生产，大力发展循环经济。力争在较短时期内，使全省单位GDP综合能耗、单位GDP用水量显著下降；矿产资源回采率、资源综合利用率、再生资源回收利用率、水的重复利用率；建设用地容积率明显提高，环境污染状况明显改善；耕地减少趋势得到有效遏制，耕地总量保持基本稳定；全社会资源节约与综合利用的机制逐步形成。

　　三、严格执行资源规划，切实加强资源的保护和合理开发

　　（5）编制推进资源节约与综合利用的中长期专项规划，资源节约与综合利用规划确定的目标要纳入全省国民经济和社会发展规划，并与各地区国民经济和社会发展计划相结合。在各类专项规划、区域规划以及城乡规划编制中，要把资源的节约与综合利用放在重要的位置。

　　（6）矿产资源开发要统筹规划，实现综合勘查、综合开发、综合利用。严格稀缺矿产资源的保护，加强共生、伴生矿产资源的综合开发和利用。加强基础性地质勘查，鼓励商业勘查，提高资源保障程度。严格资源勘查开发准入条件，实现资源的保护性开发。加大现有矿山企业的资源整合，提升矿山装备和生产技术水平，提高资源开发利用效率。发挥市场优化配置资源的基础性作用，抑制多占、滥占和浪费资源的行为，防止过度开发和掠夺式开采，全面实行矿业权招标拍卖挂牌出让制度。

　　（7）严格遵循水资源综合规划，统筹安排城乡居民生活用水和农业、工业、生态用水。综合利用政策、法律、市场调节等手段，科学管理，优化配置水资源严格实行取水许可制度和水资源有偿使用制度，严格实施总量控制与定额管理相结合的节约用水管理制度。在地下水超采地区，建设替代水源，严格控制地下水的开发利用。

　　（8）实行最严格的土地管理制度。坚持“十分珍惜、合理利用土地和切实保护耕地”的基本国策。城乡总体规划应当与土地利用总体规划相衔接。各行业建设用地，必须服从土地利用总体规划。严格执行建设用地指标，促进土地资源的集约和合理利用。坚决遏止乱占耕地现象，依法严肃查处违法违规行为。严格实行占用耕地补偿制度，坚持占补平衡，改善耕地质量，确保土地利用水平的稳步提高。

　　（9）从严控制资源规划的修改和调整，树立规划的权威性、统一性和导向性。各级人民政府及其资源管理相关职能部门，要加强资源总体规划的实施，完善规划体系，严格规划的责任、审查、修编、监督等制度，确保规划制度的执行和实现。

　　四、推进产业结构调整，加快建立资源节约型产业体系

　　（10）要切实推进经济增长方式由粗放型向集约型的转变，坚持走内涵式发展的道路，加快建设新型能源和工业基地，加大产品、产业结构和资源消费结构调整。通过推进产业结构的战略性调整，形成充分发挥我省资源优势和产业比较优势，具有新型能源和工业基地特色的资源节约型产业体系。

　　（11）重点发展科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少的高新技术和新兴产业，大力发展旅游文化产业、现代服务业和环保产业，提高非资源依赖型产业比重，形成多元化的新型支柱产业。

　　（12）加快推进用高新技术和先进适用技术改造传统产业的步伐，优化和提升传统产业素质，采用先进工艺技术，做大做强具有比较优势的特色产业，扭转传统产业对资源的高度依赖性，推进传统产业新型化。

　　（13）严格执行国家产业政策和水、土地、环保政策，遏止高耗能、高耗材、高耗水产业的盲目投资和低水平重复建设；研究制定我省重点耗能（材、水）行业在环保、能耗、技术度量等方面的准入标准，严格控制新开工煤、焦、铁等高耗能（材、水）项目，引导高耗能（材、水）生产能力的转化；依法淘汰浪费资源、污染环境的落后生产工艺、技术、设备和产品。

　　五、加快科技创新，推进资源节约技术进步

　　（14）加大以节能、节材、节水为重点的企业技术改造力度，重点支持资源节约与综合利用的技术开发与技术改造项目，推动科研机构、企业进行资源节约与综合利用的科技开发，研究解决制约资源节约与综合利用的瓶颈技术。

　　（15）在矿产资源探、采、选冶、加工及综合利用方面开展技术攻关和创新，提高矿产资源综合利用水平；组织研发低品位矿石选冶加工技术，伴生矿产有益组分综合提取技术；推广中小煤矿壁式开采技术、洁净煤技术、煤层气综合利用技术、新型炼焦技术、电厂脱硫技术；推广高效节能锅炉技术、建筑节能技术、绿色照明和高耗能行业能量系统优化技术，不断提高单位资源消耗产出水平，尽快使我省重点耗能（材）行业资源消耗从高增长向低增长、零增长转化。

　　（16）要积极开发和推广节水技术，充分发挥先进技术对节约用水的重要作用。抓好城市供水管网改造，降低管网漏失率；要从传统的粗放型灌溉农业向高效节水的现代灌溉农业转变，积极推广以渗灌、喷灌、滴灌为主的先进农业节水灌溉技术，推进农村小型水源工程建设，推广先进的自动取水管理系统，促进农村生活用水良性循环；以电力、冶金、化工、焦化等高耗水行业为重点，加大企业节水技术改造力度，注重发展节水型环保产业，大力发展工业废水“零”排放技术、矿井水资源化技术、中水回用技术和热电空冷技术，减少高耗水行业用水量，提高工业用水重复利用率。

　　（17）推广“三废”综合利用技术。要重视开发推广高炉、焦炉煤气以及煤矸石、粉煤灰的综合利用技术，充分利用逸散的煤气资源和大量堆积的固体废弃物。推广再生资源回收利用技术、新能源和可再生能源利用技术。

　　六、推行清洁生产和绿色消费，加快循环经济发展

　　（18）大力发展循环经济。要研究制定循环经济发展战略，明确对资源生产率、资源消耗降低率、资源回收率、资源循环利用率、废弃物最终处理降低率等主要指标的标准体系。要通过产业链的延伸和耦合，发展煤电铝、煤电化、煤焦化、煤化冶等不同产业的联产结合，实现产业的纵向延伸、横向拓展和就地循环。积极发展循环经济生态示范园区，推进我省重点行业、重点区域的循环经济和可持续发展。

　　（19）推行清洁生产是实现资源节约和可持续发展的重要途径。要制定节约资源、减少污染、提高效益的清洁生产具体规划和措施，推广应用清洁生产先进技术，有效促进企业节能降耗、减污增效。遵循企业自愿审核与国家强制性审核相结合的原则，依法实施清洁生产审核。加强对重点污染企业的定期审核，鼓励支持企业自愿开展清洁生产审核和清洁生产创建活动。

　　（20）加大废弃物的综合利用和再生资源的回收利用。规范从事回收、加工生产性废旧金属的企业行为，加强对报废汽车回收拆解企业的监管。推动废旧家电和电子、机械、包装物等产品的回收和循环利用。禁止占用耕地建砖瓦窑生产粘土砖，严格执行新型墙材专项基金的规定，鼓励生产和使用以固体废弃物为原料的新型建材产品。推广城市垃圾分类收集管理制度。

　　（21）树立节约资源的可持续消费观，鼓励使用绿色产品，抵制浪费资源的行为。面向企业、机关、学校、宾馆、社区推广应用先进高效的节能、节水设备和器具，普及应用民用型煤，降低资源消耗，减少环境污染。提倡健康文明，有利于节约资源和保护环境的生活方式与消费模式，积极倡导绿色消费。

　　七、加大政策调控力度，构建资源节约新机制

　　（22）建立有利于促进资源节约与综合利用的政策环境和新机制。结合投融资体制改革，加大对资源节约与综合利用的投资力度。各级财政要建立资源节约与综合利用的专项基金，通过直接投资、资金补助或贷款贴息等多种形式，推动共性瓶颈技术和重点技术的研发推广，支持清洁生产示范企业、项目，以及一些具有重大示范意义的节能、节材、节水、代油、资源综合利用项目。引导各类金融机构对资源节约与综合利用的重点项目给予贷款支持。

　　（23）落实国家有关税收优惠政策，鼓励和支持企业发展符合国家资源节约与综合利用政策的项目和产品。对符合国家《资源综合利用目录》的产品实行认定制度。经认定合格的资源综合利用产品，依法享受减免增值税、所得税等优惠政策。经认定合格的资源综合利用电厂（机组），在并网费用、电量计划、电力价格、调峰等方面按照国家规定享受优惠政策。

　　（24）落实国家促进资源节约与综合利用的价格和收费政策。结合我省实际，完善阶梯式水价、差别电价等市场价格机制，抑制高耗能（材、水）项目的盲目发展，发挥市场配置资源的基础性作用，调整资源性产品与最终产品的比价关系，完善促进资源节约与综合利用的价格调控机制。

　　（25）推行适应市场经济要求的资源节约新机制。扩大节能、节水产品认证范围，把好市场准入关。建立信息发布、强制性标识制度，引导用户和消费者购买节能、节材、节水型产品。完善节能统计指标体系，提高企业节能工作水平。培育发展节能、节水技术服务体系。推行综合资源规划和需求侧管理方法，积极稳妥地推广城镇供热、供气、供水分户计量制度。

　　八、健全法规标准体系，严格依法行政

　　（26）加强资源节约与综合利用的法制建设。要建立和完善资源节约与综合利用的法规、标准体系。制定保护稀缺矿产资源、强化建筑节能、推行清洁生产、发展循环经济等地方性法规；制定相关行业节能、节材、节水设计标准；建立和完善资源高消耗行业市场准入标准、节能考核指标体系、重点行业取水定额标准和建筑等行业能效设计规范，建立强制性产品能效标识和再利用品标识制度。

　　（27）要严格依法行政，强化执法监督。加强资源节约与综合利用专项检查，定期组织对严重缺电、缺水地区，特别是煤炭、电力、钢铁、化工、建材、造纸等高耗能（水）行业和企业的监督检查。加强对能效标准、高耗电产品限额标准、建筑节能标准及行业节能设计规范、固定资产投资项目节约资源规定执行情况的检查。要严格奖惩措施，对成绩突出的企业给予奖励，对问题严重的企业依法查处。

　　九、加强领导与组织协调，全面推进资源节约与综合利用

　　（28）各级人民政府及其资源节约与综合利用相关职能部门要认真履行职责，制定落实本决定的实施细则，从贯彻科学发展观和树立正确政绩观的高度，加强对资源节约与综合利用工作的领导与组织协调。把推进清洁生产、发展循环经济和建设资源节约型社会摆上重要的议事日程，将资源节约与综合利用指标作为人口资源环境指标之一，纳入干部考核体系，强化目标责任制管理。各行业、各部门、各单位都要建立健全资源节约责任制，加强领导，制定规划，落实措施，扎实推进。

　　（29）各级人大及其常委会要加强资源节约与综合利用工作的监督，加大法律法规实施情况的监督力度。加强资源节约与综合利用过程中重点、难点问题的监督检查，开展对同级人民政府资源节约与综合利用工作的评议，推动资源节约与综合利用工作的健康发展。

　　（30）组织开展形式多样的宣传教育活动，增强全社会资源忧患意识和节约资源、保护环境的责任意识。发挥新闻媒体舆论导向和监督作用，弘扬先进典型，曝光资源浪费行为，倡导节俭文明的生活方式，形成“节约光荣，浪费可耻”的良好社会风尚，把节约资源变成全体公民的自觉行为，逐步形成节约资源和保护环境的生活方式和消费模式。

　　资源节约与综合利用事关我省长远发展，事关子孙后代福祉。我们要以“三个代表”重要思想为指导，坚持以人为本，从贯彻落实科学发展观的高度，为全面推进我省能源、原材料、土地等资源的节约与综合利用，加快建立资源节约型社会和全面建设小康社会做出积极贡献。